隨著社會的發展，環境污染問題越來越突出，尤其一些工業企業的污染排放，一些沒經過處理的廢水也都被排放到水域中，給整個生態環境帶來破壞，本文主要論述了基于SBM模型的我國出口部門環境效率評價研究。

　　《中國管理信息化：綜合版》ChinaManagementInformationization(月刊)曾用名：中國會計電算化(1998-2005);中國管理信息化(下半月)，以財務信息化為核心，向審計信息化、金融信息化、稅務信息化、企業管理信息化、信息化安全等領域擴展。

　　采用環境投入產出模型測算出口部門隱含“三廢”排放量，然后將隱含“三廢”、能源消費等要素納入出口部門的效率評價體系中，運用非徑向非角度的SBM模型，對2001―2010年我國出口部門的環境效率做評價研究。結果顯示：我國在對外貿易中承擔了巨大的環境成本，出口部門的環境效率呈現年均10%以上的增長速度，但水平仍相對較低。提高我國出口部門環境效率應從貿易結構調整和環境政策實施兩個角度采取相應政策。

　　一、引言

　　我國自從2001年加入WTO以來，對外貿易持續快速發展，2008年出口貿易額突破了10萬億人民幣，2001-2010年出口貿易額增長了近5倍。對外貿易在促進我國經濟快速增長的同時，背后隱藏的資源大量消耗、環境污染不斷加劇等環境問題也日益凸顯。“特大城市承載力研究”顯示，我國單位GDP的廢水排放量比發達國家高4倍，單位工業產值的固體廢棄物比發達國家高10多倍，單位GDP的能耗是美國的6倍，甚至是印度的2.8倍。快速增長的對外貿易雖然為國民積累了巨額的外匯財富，但由于其較低的環境效率，導致我國貿易環境逆差不斷擴大。這種以犧牲環境為代價的貿易增長方式嚴重影響著我國出口部門甚至整個經濟體系的健康發展。如何在保持我國出口貿易競爭力的情況下，減少污染的排放，實現出口貿易的綠色轉型，顯得迫在眉睫。關于出口部門環境效率的研究，有助于政府從宏觀層面把握對外貿易的政策方向，為綠色出口貿易轉型提供實證依據。

　　關于環境效率的評價，如何將環境污染納入評價模型是關鍵。國外文獻起初多把污染排放作為投入要素或生產過程的副產品處理，未考慮污染物產出的負外部性，如Hailu&Veeman(2000)把污染變量作為投入要素，Scheel(2001)通過倒數處理將污染量作為期望產出等;Chung(1997)提出了基于方向性距離函數的環境分析模型，第一次把污染排放作為非期望產出引入生產函數中，較好地解決了非期望產出的效率評價問題;考慮到傳統方向性距離函數中松弛以及徑向、產出角度的選擇問題，Tone(2004)利用非徑向、非角度的SBM模型處理了非期望產出，使得環境效率更加符合經濟現實。

　　國內研究大多圍繞省級或工業的環境效率展開。楊俊(2010)運用包含污染物排放的環境DEA 模型對我國1998―2007年省際環境效率進行了測算;李勝文(2010)在隨機前沿生產函數基礎上估算了中國1986―2007年省級水平的環境效率;張友國(2009)基于投入產出模型，以單位污染物的產值為依據對出口部門的生態效率進行了評價，但未綜合考慮投入、產出因素。國內環境效率的測算，主要以DEA距離函數為主，胡鞍鋼(2008)在考慮了環境因素情況下，運用方向性距離函數，對我國省級“技術效率”進行了重新排名;涂正革(2008)運用方向性環境距離函數，根據我國30個省市地區要素資源投入、工業產出和污染排放數據，計算了各地區的環境技術效率;王兵(2010)運用SBM方向性距離函數測度了中國30個省份1998―2007 年的環境效率，并對影響環境效率的因素進行了實證研究。

　　綜上所述，目前對國內行業或省際的環境效率研究已相對成熟，但出口部門環境效率的研究文獻相對較少，研究方法也不夠全面。本文選取非徑向非角度的SBM模型對我國出口部門的環境效率進行綜合評價。為了更加全面反映生產過程中的環境因素，文章將能源消費量和基于投入產出模型測算得到的隱含“三廢”排放量分別作為投入和產出要素引入到出口部門的效率評價體系中。

　　二、模型與數據說明

　　(一)SBM模型

　　其中，S表示投入、產出的松弛變量;是權重向量。目標函數是關于嚴格遞減，并且。對于特定的被評價單元，當且僅當，即時是有效率的。SBM與傳統CCR和BCC模型的不同之處在于松弛變量直接放入了目標函數中，解決了投入產出松弛型問題的同時，解決了非期望產出存在下的效率評價問題。SBM模型屬于DEA模型中的非徑向和非角度的度量方法，從而避免了徑向和角度選擇差異帶來的偏差和影響，因此，從這個意義上來講，它比其他模型更能體現效率評價的本質。

　　(二) 出口部門隱含“三廢”排放量的測算方法

　　本文選取出口部門的能源消費量和隱含“三廢”排放量作為效率評價中的環境要素。隱含“三廢”是指出口產品上游加工、制造、運輸等全過程所排放的總“三廢”量，隱含污染物量要大于產品在最終加工環節所排放的污染物量，更能全面反映出口部門生產過程對環境的影響。我國出口各部門隱含“三廢”基于投入產出法測得。投入產出法是一種研究國民經濟體系中各部門之間投入與產出依存關系的數量分析方法，模型的基本方程為：

　　其中，X表示經濟中各部門的總產出矩陣，AX表示生產Y的最終需求所需要的中間投入矩陣，Y表示各部門的最終需求矩陣;A表示直接消耗系數矩陣，其中元素代表生產單位j部門產品所要求直接投入的第i部門的量，表示j部門的總產出;稱為里昂惕夫逆矩陣。

　　由于我國是典型的出口加工型貿易，出口產品的生產過程中不僅需要國產的投入產品，也有相當數量的進口原材料、半成品等進口中間投入，為準確估算我國對外貿易中出口隱含污染物的量，有必要對生產過程所需的中間投入品進行區分，故本文將直接消耗系數矩陣A區分為國產部分和進口部分，即

　　(三)數據說明

　　本文根據中國國民經濟行業分類標準，將海關HS分類下的22大類商品部門整合為16個部門大類，選取2001―2010年16個出口部門的面板數據為樣本，對出口部門的環境效率進行評估。環境效率測算中SBM模型所需要的投入要素為資本存量、行業就業人數、能源消費量，而產出要素包括期望產出和非期望產出，以各部門的出口額作為期望產出而以出口部門背后隱含的“三廢”排放量作為非期望產出。相關數據來自于《中國統計年鑒》《中國環境年鑒》《中國能源年鑒》《中國貿易外經統計年鑒》《中國對外經濟統計年鑒》。

　　三、實證分析

　　(一)出口部門的隱含“三廢”排放量分析

　　基于投入產出模型測算的2001―2010年我國出口部門隱含“三廢”排放總量分別為：廢水832.60億噸，廢氣123.98萬億標立方米，固廢5011.77萬噸。2001―2010年我國出口貿易中隱含廢水、隱含廢氣、隱含固廢呈現出不同的變化趨勢。出口部門隱含廢水排放量整體呈現先升后降的趨勢，2001―2005年出口貿易中隱含廢水的排放量以年均20%的速度增長，2005年出口貿易中隱含廢水排放總量達到了10年中的最高值，但2005年以后隱含廢水的排放量增速開始放緩，但絕對量依舊保持在100億噸以上，2008年金融危機以后出口隱含廢水排放量有一個明顯的回落。相較于廢水的先升后降，出口部門的隱含廢氣排放量除在2008年前后小幅波動外，呈現逐年增長的趨勢，峰值為2007年184832.13億標立方米。隱含固廢排放量是隱含“三廢”當中數量級最小的一個，2001―2005年出口中的隱含固廢緩慢增長，但2005―2010年下降趨勢明顯，這也源于經濟需求疲軟，鋼鐵等金屬制品遭遇全球性產能過剩，導致金屬礦采業、金屬冶煉及壓延、金屬制品業等固廢排放系數較高的部門出口額的下降。

　　(二)出口部門的環境效率分析

　　基于出口部門隱含“三廢”的數據，測得的2001―2010年我國出口部門的環境效率變化趨勢如圖1所示。2001―2010年我國出口部門環境效率呈現逐年改善趨勢，環境效率以年均10%以上的速度增長。2010年基于隱含廢水測算的我國出口部門的整體環境效率值是2001年效率值的3.096倍，而基于隱含廢氣、隱含固廢測算得到相應增幅分別為2.467倍、3.429倍。2001―2003年出口部門的整體環境效率改善速度緩慢，而環境效率的較快增長始于2004年，作為“十五”節能減排計劃的重要年份，國家加大了產業升級改造和環境污染的治理力度，落后低效產能的淘汰促進了我國產業部門環境效率的改善。2006年以后隨著新“十一五”節能減排計劃的實施，出口部門的整體環境效率持續提高。雖然2008年受世界金融危機的影響，我國對外貿易增速放緩，環境效率的改善勢頭有所減弱，但隨著大量出口小企業清算破產，具有發展潛力的大中企業通過兼并、轉型升級，出口競爭力進一步提高，2010年基于隱含廢水、隱含廢氣、隱含固廢測算的我國出口部門環境效率同比增長了23.1%、17.8%和37.9%，經歷了10年里最大的一次漲幅。雖然出口部門的環境效率在這10年間不斷改善，但整體效率水平仍相對較低，2001―2010年基于隱含廢水測算的出口部門的環境效率均值僅為0.427，基于隱含廢氣測算均值為0.471，基于隱含固廢測算的均值僅為0.398。2001―2010年我國出口貿易總量雖然實現了386.6%的增長，但較低的環境效率意味著10年間激增的對外貿易背后隱藏著巨大的資源環境成本。

　　基于隱含“三廢”測算的2001―2010年出口部門環境效率的平均值中，基于隱含廢氣得到的效率均值(0.471)最高，基于隱含廢水測算的均值(0.427)次之，基于隱含固廢測算得到的效率均值(0.398)最小，但三者的效率變化幅度排名卻截然相反。2001―2010年基于隱含固廢測算的出口部門環境效率提高了3.429倍，效率值由2001年0.224提升到2010年的0.768，是“三廢”測算的環境效率提升幅度最大，這從側面反映了部門對工業固體廢棄物排放的有效控制以及其回收處理率的提高�；�于隱含廢氣測得的效率增長幅度卻是三者中最小的，2001―2010年僅提高了2.467倍，年均增長速度也相對較小，這與我國以煤炭為主的能源消費結構有很大的關系，短期內難有改善。2001―2010年基于隱含廢水測算的我國出口部門環境效率均值由0.240上升至0.743，提高了3.096倍。2001―2004年基于隱含廢水測算的環境效率4年僅提高了0.070，但2004年以后，我國對外貿易快速增長的同時，環境效率逐年改善，基于隱含廢水測算的我國出口部門環境效率每年平均提升0.070。

　　2001―2010年我國出口部門中環境效率較高的部門可分兩大類：第一，輕工業部門，主要集中在紡織服裝鞋帽皮革羽絨及其制品業、食品制造及煙草加工;第二，高新制造業，包括計算機及其他電子設備制造業、交通運輸設備制造業。環境效率較差的出口部門主要有煤炭和石油開采化工業、造紙文體印刷業、非金屬礦物制品業、紡織行業4大類。2001―2010年出口份額占比較大的5個行業分別為紡織業(14.0%)、服裝鞋帽皮革羽絨制品業(4.6%)、化學工業(7.4%)、通用專用和電氣機械及器材制造業(18.9%)、通信設備和計算機及其他帶電子設備制造業(23.4%)，其中除服裝鞋帽皮革羽絨制造業、計算機及其他電子設備制造業的環境效率較高外，其他三部門的環境效率很低，在整體部門效率排名中靠后，但三部門貿易額卻占我國出口貿易總額的40.3%，這也導致出口部門的整體環境效率長期處于較低水平。

　　隨著我國經濟的快速發展，科技不斷進步，生產部門的整體環保工藝水平也顯著提升，出口各部門的環境效率改善明顯。2001―2010年基于隱含廢水、隱含廢氣、隱含固廢測算值的16個出口部門環境效率平均增長幅度為246.4%、184.2%、269.5%，而其中環境效率提高幅度最大的兩個部門是金屬冶煉及壓延工業、非金屬礦及其他礦采選業。我國出口部門環境效率的改善除源于環保工藝水平的提升，也得益于出口貿易商品結構的改變，2001―2010年我國出口貿易中，輕工業的比重不斷下降，由2001年的40.1%下降到2010年的24.7%，相反重工業出口份額不斷攀升，僅通用、專用和電氣機械及器材制造業以及通信設備和計算機等電子設備制造業兩部門就占到出口貿易總額的44.3%，通信設備和計算機等電子設備制造等相對高效的高新制造業的大量出口，導致出口部門整體環境效率的穩步提升。

　　四、結論及政策建議

　　本文選取了2001―2010年相關數據，首先利用投入產出模型測算了我國出口部門的隱含“三廢”排放量，并在基礎上加入能源消費要素，利用SBM模型針對我國出口部門的環境效率進行了評價分析，得出如下結論：

　　第一，2001―2010年我國在對外貿易中承擔了巨大的環境成本。出口貿易中隱含“三廢”的排放呈現出不同的變化趨勢：隱含廢水前期排放增速較快，但金融危機以后回落趨勢明顯，整體呈現先升后降的趨勢;隱含廢氣除在危機影響的年份里排放量有所下降外，一直保持著較快的增長速度，長期增長的趨勢不變;隱含固廢排放量是三者中增速最慢的，2005年以后排放量逐年降低。

　　第二，我國出口部門環境效率呈現逐年改善的趨勢，以年均10%以上的速度增長。如此快速的環境效率提升可以歸咎于兩方面的貢獻：一是我國出口各部門環保工藝水平的提高;二是貿易結構的調整，通信設備和計算機等電子設備制造相對高效的高新制造業的大量出口，導致出口部門整體環境效率的改善。雖然環境效率增長幅度較大，但目前整體水平依舊偏低。

　　針對如何提高出口部門的環境效率，建議如下：

　　第一，調整各部門出口貿易方式，提升貿易核心競爭力。

　　1.出口輕工部門環境效率的改善，應堅持走規模化、品牌化的道路。通過企業兼并重組，提高輕工企業的規模。規模的提升一方面有助于企業升級改善技術設備水平，更新環保工藝，另一方面有助于企業加強自己的品牌競爭力。海外品牌實力的加強，意味著更少的污染可換取更大的利潤，加速出口輕工企業結束代加工的低端制造模式，實現出口部門環境效率的提升。

　　2.低效的重化工業出口部門，應通過跨國產業轉移，平穩實現升級改造。重化工業的傳統高污染、高耗能產品直接出口貿易方式應向國外“就地取材就地生產銷售”轉變，通過跨國產業轉移，平穩削減國內傳統的落后產能，同時加大重化工業高端升級改造技術及設備的引進，加強與國外戰略投資者的合作，提升我國出口重化工行業的環境效率。

　　3.通信、計算機等電子設備制造業作為我國出口中環境效率較高的部門，是我國綠色貿易轉型的主導性出口行業。政府應以產業政策鼓勵扶持，高新制造行業持續不斷的研發投入，保持其競爭力的不斷提升。同時鼓勵高新制造企業“走出去”，加強高新制造業的全球化產業布局。

　　第二，為提高出口部門的環境效率，遏制污染，出口政策應“有保有壓”。

　　1.對高污染、高環境風險產品的出口以及加工貿易取消退稅優惠，繳納環境污染強制責任保險;而對環境友好工藝項目，實施鼓勵性的產業政策，予以信貸支持和稅收鼓勵，達到以環境保護倒逼技術升級、優化出口貿易結構的目的。

　　2.編制出口部門環境保護綜合名錄，通過對產品、工藝、設備進行深入分析、科學論證，來反映其對環境的影響，通過有差別化的政策，將資源稀缺程度和生態價值內化為企業內部成本，強化出口企業的生態環境責任。

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